我是一名金融工作者，也是一名实践工作者，对理论研究也感兴趣，我注意到进入本世纪以来，我国对小额贷款理论界非常热中，在05年中国人民银行举办过一次小额信贷研讨会，这是第二次小额信贷作为金融机构一项业务龙头引起各界关注，尤其穆罕默德·尤努斯先生去年获得诺贝尔和平奖，联合国将05年定为小额信贷贷款年。我的发言题目是小额信贷的实践探索和政策调整，我想从三个方面从理论侧面，从实践侧面，从政策侧面。

　　实践层面，小额信贷信贷需求者来看基本有这样的特点，它们往往在简单的生产和个体这样经营个体，小额信贷相当一部分是贫困人，甚至是生活绝对贫困人。这推导一个结论推行小额信贷往往是发展中国家，因为那里人贫困人口相对比较多。小额信贷需要什么资金，理论上讲经营者资金需要有层次，正常有最底层资金，周转层资金，和临时层资金，对小额信贷信贷需求者来讲最需要是最底层资金和周转层资金，也就是说对其他需求者来说小额信贷需求者资金需求是最低的。这延伸出一个问题，如果投资失败小额信贷提供者怎么办，小额信贷提供者没有办法要求追索赔偿，因为原因不言自明，这意味着小额信贷有创业性质。小额信贷如果得到外来资金生产活动，就有可摆脱贫困走上富裕。但这外援融资很难得到，原因是需求者无法有抵押，信用低下，交易成本过高，正常商业银行无法向这些人提供贷款，因此小额信贷有一定的扶贫性质，具有一定的功利性和创业性。

　　下面我们结合实践看这里面存在的问题和矛盾。一种各种自然灾害导致农户减产和绝收，这时候小额信贷有严重的困难，农村信用社不得以将贷款减息或者降息。第二种正常给农村社创造了净收益却不高，甚至很高，尤其是在发生自然灾害情况下，不得不将贷款暂缓，因此导致农村信用社提供给工商企业，不愿意发放给农民小额贷款，这里面我举两个我切身经历的例子，去年和今年。

　　去年我们辽宁省遭到禽流感袭击，两个县杀的鸡几乎杀绝了，我们农村信用社为此为通过免发息，通过贷款免利率损失700万，今年3月份辽宁省遭到建国以来最大的水灾，我们很多贷款户都是大棚生产，反季生产，受灾是相当惨，我们大概900多个乡，9000多个村全都遭到水，灭顶之灾，损失额度大概80多个亿，所以省政府要求降息，免发息。政府为了弥补农村信用社的损失实行了贴息，但是说明支援农民抗灾，辽宁省提供资金作为农村信用作为补贴，周转层的限制，灾害发生后基本上再生长能力。过去农民在灾害后彻底丧失了还款能力，政府提供资金能降低农民资金的价格，长此以往我们采取措施对小额信贷有一些规避。

　　小额信贷应该销售国家的税收优惠政策，对小额信贷业务部应该缴纳农业税或降低农业税，第二央行发放小额信贷金融机构风险比较低，这是明年从紧货币政策条件下，刚刚都同比例提高没有区别，没有褒没有压。刚才讲建立风险转移机制，像蒋定之主席说的一样。第四在从紧货币政策下，更能够与商业银行一样，同比例压缩，贷款，特别是在明年从紧货币政策下，金融机构正在压户，特别是农村政策，农村是一个弱势地区，农业是弱势产业，所以在压规模的时候，应该对农村信用社采取优惠政策。